内蒙古自治区人民政府


内蒙古自治区人民政府关于印发土地登记办法和所属单位用地登记办法的通知

颁布日期：2001-9-13
实施日期：2001-9-13
颁布单位：内蒙古自治区人民政府
内容分类：土地管理
文号： 内政字(2001)259号


各盟行政公署、市人民政府，自治区各委、办、厅、局，各大企业、事业单位：
现将《内蒙古自治区土地登记办法》和《内蒙古自治区所属单位用地登记办法》印发给你们，请认真贯彻执行。
【名称】 内蒙古自治区土地登记办法
【题注】
【章名】 第一章 总则
第一条 为了加强土地权属管理，健全土地登记制度，保护土地权利人的合法权益，根据《中华人民共和国土地管理法》、《中华人民共和国土地管理法实施条例》和《内蒙古自治区实施〈中华人民共和国土地管理法〉办法》和《土地登记规则》等有关法律、法规、规章，并结合我区实际，制定本办法。
第二条 自治区内的土地所有权、使用权和土地他项权利的设定、变更、终止，必须依照本办法进行登记。
第三条 依法登记的土地所有权、使用权和土地他项权利受法律保护，任何单位和个人不得侵犯。
依照本办法经土地登记取得土地证书的，依法享有征地补偿与安置、拆迁安置等项权利。
第四条 本办法所称土地登记，是指旗县级以上人民政府对国有土地使用权、集体土地所有权、集体土地建设用地使用权和土地他项权利及其用途、面积、位置、等级、价格等依法进行审查确认、登记造册、颁发证书的法律行为。
土地他项权利，是指土地所有权和土地使用权以外的土地权利，包括抵押权、承租权以及法律、行政法规规定需要登记的其他土地权利。
第五条 土地登记按规定需要地价评估资料的，必须提供经土地行政主管部门备案的地价评估结果。
第六条 旗县级以上人民政府土地行政主管部门主管本行政辖区内的土地登记工作，依法受理土地登记事宜，依照下列权限办理土地登记：
（一）自治区属国家机关、社会团体、企事业单位和中央直属单位，依法取得自治区境内的国有土地使用权或土地他项权利，由自治区人民政府土地行政主管部门或其委托的土地行政主管部门负责登记。
（二）盟市属国家机关、社会团体和企事业单位，依法取得国有土地使用权或土地他项权利，由盟市土地行政主管部门及其委托的土地行政主管部门负责登记。
（三）依法取得的跨行政区域的国有土地使用权，由其共同上一级人民政府土地行政主管部门负责登记。
（四）本条一、二、三款规定以外的单位和个人依法取得国有土地使用权及土地他项权利，集体土地所有权、集体土地使用权及土地他项权利，由旗县级人民政府土地行政主管部门负责登记。
（五）未利用的或未确定使用权的国有土地，由旗县级以上人民政府土地行政主管部门负责登记管理；依法收回使用权的国有土地，按原用地单位的隶属关系依照本条规定权限登记。
上级人民政府土地行政主管部门可以将其负责的土地登记工作，委托下级人民政府土地行政主管部门代理登记。受委托的土地行政主管部门在登记过程中形成的文件资料，应当单独立卷归档，并报上级土地行政主管部门备案。
第七条 上级人民政府土地行政主管部门有权监督、检查下级人民政府土地行政主管部门的土地登记工作，有权制止或撤销下级人民政府土地行政主管部门错误的土地登记。
第八条 旗县级以上土地行政主管部门在办理土地登记时，应当使用同级人民政府（行政公署）土地登记专用章。
第九条 土地登记资料可以公开查询。
第十条 土地权利人申请土地登记，应当按国家和自治区有关规定缴纳土地登记费。
【章名】 第二章 初始土地登记
第十一条 初始土地登记又称土地总登记，是指土地行政主管部门在一定时间内，对辖区内全部土地或者特定区域的土地进行的普遍登记。
第十二条 初始土地登记前，旗县级以上人民政府（盟行政公署），应就有关初始土地登记的内容及要求发布公告。土地权利人必须在公告规定的时限内持有关资料到指定地点申请办理土地登记。
第十三条 初始土地登记，土地权利人应向旗县级人民政府土地行政主管部门申请登记。其中，属自治区、盟市登记权限的，旗县级土地行政主管部门审查后要逐级上报，由有登记权的土地行政主管部门登记。
第十四条 土地登记申请人为：
（一）国有土地使用权，为依法使用国有土地的单位法定代表人或个人。
（二）集体土地所有权，依照《中华人民共和国土地管理法》第十条规定，分别为苏木乡镇、嘎查村、村民小组的法定代表人。
（三）集体土地使用权，为依法使用集体土地的单位法定代表人或个人。
（四）公共和市政设施用地，为其经营管理单位的法定代表人。
（五）以土地使用权作价入股或与外商举办合资企业的，为拥有土地使用权的法定代表人。
（六）以土地使用权作为合作条件，举办合作企业的，为原土地使用权法定代表人。
（七）外商独资企业，为该外资企业法定代表人。
（八）寺庙、教堂用地，为该寺庙、教堂法定代表人。
（九）其他按法律法规规定需要进行土地登记的，为土地权利法定代表人或个人。
第十五条 土地登记申请人不能亲自申请登记的，可以委托他人代理。境外申请人委托他人代理的，应按国家规定办理公证或认证。凡委托他人代理登记的，必须出具委托代理书。
第十六条 土地登记以宗地为单位进行。
拥有或使用两宗以上土地的，土地权利人应当分宗申请登记。共同共有的土地权属，由共同共有人共同申请登记；按份共有的土地权属，由按份共有人申请登记。
第十七条 土地权利人申请土地登记，应提交下列文件资料：
（一）土地登记申请书。
（二）申请人的身份证书，包括个人身份证或户籍证明、法人和法人代表证明、经过公证的境外企业（或组织）提供的身份证明、企业营业执照及其他批准文件。
（三）土地权属来源证明文件及图件。
（四）地上建筑物、附着物的合法产权证明。
（五）土地行政主管部门认为按规定必须提供的其他文件资料。
第十八条 １９８７年１月１日《中华人民共和国土地管理法》实施以前使用的土地，未经依法确权的，应当按照《确定土地所有权和使用权的若干规定》确权。土地权利人应按确权要求提交土地权属来源证明文件或清查用地时补办的用地证明等。原有土地权属证件不全或依据不足的，还须提交权利来源和权属演变的书面报告、所在地居（村）民委员会证明和法律责任的具结书。
第十九条 以划拨方式取得建设用地的，应当提交的权属来源证明文件包括：
（一）旗县级以上人民政府（行政公署）批准用地文件。
（二）征地或划拨土地红线图。
（三）总平面布置图。
（四）征地或划拨土地补偿协议书。
（五）外商投资企业须提交土地使用合同。
第二十条 以出让等有偿使用方式取得土地使用权的，应当提交的权属来源证明文件包括：
（一）国有土地使用权有偿使用合同。
（二）旗县级以上人民政府（行政公署）批准用地文件及图件。
（三）土地使用权有偿使用费全额缴纳的凭据。
（四）受让人自行负责拆迁安置或征地补偿的，应当同时提交已落实的拆迁安置方案或征用土地补偿协议书。
（五）宗地地价评估报告。
第二十一条 土地行政主管部门接到土地登记申请，经初步审查符合登记条件的，应当受理，予以编号并给回执。
第二十二条 有下列情形之一的，不予受理：
（一）申请登记的土地不在登记辖区内的。
（二）土地权属来源不明的。
（三）土地登记申请人没有合法身份证明的。
（四）申请文件不齐全或不符合规定的。
（五）其他按规定不能登记发证的。
第二十三条 有下列情形之一的，土地行政主管部门应当暂缓登记：
（一）非法转让或非法占用土地及其他违法用地，尚未依法处理的。
（二）土地权属有争议，尚未解决的。
（三）因拆除、自然坍塌以及其他原因造成地上建筑物和其他附着物灭失后，未重新使用土地的。
（四）土地或地上建筑物、附着物被依法查封的。
（五）按规定应缴的费用尚未缴齐的。
暂缓登记情形消除后，土地行政主管部门应予核准登记。
第二十四条 土地行政主管部门受理初始土地登记申请后，应当进行地籍调查，对土地权属、面积、等级、用途等逐项进行审核。凡土地权属合法、界址清楚、面积准确的，将审核结果予以公告。
公告期限为３０日。公告期间，土地登记申请人或利害关系人对土地登记审查结果提出异议的，应提交书面申请及有关证明，土地行政主管部门应当对异议内容进行审查，并按下列规定处理：
（一）异议成立的，予以暂缓登记。
（二）异议不能成立的，书面驳回异议申请。
公告期满，土地登记申请人及利害关系人对土地登记审查结果未提出异议或者异议不成立的，由土地行政主管部门按规定注册登记、颁发土地权利证书。
第二十五条 土地行政主管部门自受理初始土地登记申请之日起，核准登记或决定暂缓登记的期限为３个月。
第二十六条 已经完成初始土地登记的旗县（市、区），应按本办法规定的土地登记权限，将上级所属用地单位的初始土地登记资料复制上报。
【章名】 第三章 土地权利设定登记
第二十七条 土地权利设定登记，是指对一宗土地上新设定的国有土地使用权、集体土地所有权、集体土地使用权和土地他项权利进行的土地登记。
第二十八条 土地权利设定登记，土地权利人应向所在地旗县级人民政府土地行政主管部门申请登记。其中属自治区、盟市登记权限的，旗县级土地行政主管部门审查后要逐级上报，由有登记权的土地行政主管部门登记。
第二十九条 以划拨方式取得国有土地使用权的新建大中型建设项目，建设单位应当在有批准权的人民政府批准划拨土地之日起３０日内，持建设用地批准书申请土地预登记。建设项目竣工验收后，建设单位应在该建设项目竣工验收之日起３０日内，持建设项目竣工验收报告和其他有关材料、图件，申请国有土地使用权设定登记。
第三十条 以划拨方式取得国有土地使用权的其他项目，土地使用者应在有批准权的人民政府批准划拨土地之日起３０日内，持批准用地文件及有关材料、图件，申请国有土地使用权设定登记。
第三十一条 旧城改造涉及土地使用权重新划拨的，实施单位或个人在旧城改造实施之日起３０日内，持有关批准文件、实施方案以及经土地行政主管部门授权代为收回的原国有土地使用者的土地证书，申请国有土地使用权设定登记。
第三十二条 以出让等有偿使用方式取得国有土地使用权的，受让人应当缴清土地使用权出让金等有偿费用之日起３０日内，持批准用地文件、土地有偿使用合同及有关材料、图件申请国有土地使用权设定登记。
第三十三条 兴办苏木乡镇企业和村民建设住宅，经依法批准使用集体土地的，或者苏木乡镇、嘎查村公共设施和公益事业建设，经依法批准使用集体土地的，自批准用地之日起３０日内，持批准用地文件及有关协议、图件，申请集体土地使用权设定登记。
第三十四条 出租土地使用权或出租地上建筑物及其他附着物涉及土地使用权出租的，出租人与承租人应当在租赁合同签订后１５日内，持土地使用证书、租赁合同及有关文件，申请土地他项权利登记。
第三十五条 抵押土地使用权或抵押地上建筑物及其他附着物涉及土地使用权抵押的，抵押人与抵押权人应当在抵押合同签订之日起１５日内，持被抵押土地的土地使用证、抵押合同、地价评估备案文件、抵押人和抵押权人的身份证件及其他按规定需要提供的材料，共同申请土地他项权利设定登记。一方到场申请抵押登记的，必须持对方授权委托文件。
同一土地使用权设立若干抵押权时，应按本办法规定，分别申请土地他项权利登记。
第三十六条 设定土地通行权利，有关双方应持有关批准文件、协议，申请土地他项权利设定登记。通行权利涉及若干土地所有者、使用者时，应按本办法规定，分别申请土地他项权利设定登记。
第三十七条 临时使用土地，土地使用者应在有批准权的人民政府批准临时使用土地之日起１５日内，持批准用地文件、临时用地合同及有关资料、图件，申请临时使用土地登记。
第三十八条 土地行政主管部门自受理土地权利设定登记之日起，核准登记或决定暂缓登记的期限为１个月。
【章名】 第四章 变更土地登记
第三十九条 初始土地登记和土地权利设定登记完成后，因土地所有权、使用权和土地他项权利依法发生变更，土地权利人的名称、地址发生变更以及土地用途发生变更的，应当进行变更土地登记。
未进行初始土地登记或土地权利设定登记的，不予变更登记。
第四十条 变更土地登记，土地权利人应向所在地旗县级人民政府土地行政主管部门申请登记。其中属自治区、盟市登记权限的，旗县级土地行政主管部门审查后要逐级上报，由有登记权的土地行政主管部门变更登记。
第四十一条 有下列情形之一的，土地权利人应当自变更事实发生之日起３０日内，申请变更土地登记：
（一）土地被依法征用、划拨而引起土地权属变更的。
（二）土地使用权依法转让的。
（三）土地使用权因作价入股、联办企业而发生变化的。
（四）机构调整、企业兼并、分立或新设股份制企业等涉及土地使用权转移、合并或分割的。
（五）因赠与、继承、买卖、租赁、交换、分割、拆迁地上建筑物及其他附着物引起土地使用权转移的。
（六）因处分抵押的土地使用权而发生土地权属转移的。
（七）土地使用权抵押或租赁期间，抵押或租赁合同发生变更的。
（八）交换、调整集体土地发生土地所有权变更的。
（九）土地用途发生改变的。
（十）土地权利人的名称、地址变更的。
（十一）临时用地（包括临建门市）出租的。
（十二）因其它原因土地权利变更的。
第四十二条 土地权利人申请变更土地登记，应提供下列证件和材料：
（一）变更土地登记申请书。
（二）土地权利人身份证明。
（三）原土地证书、建筑物所有权或使用权证书。
（四）有关批准文件、证明等。
（五）原宗地图。
（六）委托他人代理的，还应提供委托代理书和本人身份证件。
第四十三条 土地使用权及地上建筑物、其他附着物赠与、继承、买卖、交换、入股、分割、联建、联营、合资等涉及土地权属变更的，应提交买卖、交换、分割、作价入股协议书，联建、联营或合资合同，继承证明文书，经公证的赠与协议书。除继承、赠与外，以上涉及划拨土地使用权变更的，还应提交补办的土地出让手续、有关土地税费的缴款凭据。
第四十四条 因机构调整、企业兼并、分立等涉及土地权属变更的，应当提交相关的批准文件和土地资产评估报告书等文件。
第四十五条 改组或新设立股份制企业涉及土地权属变更的，应当提交成立股份制企业的批准文件、土地资产评估报告书、土地使用权作价入股批准文件、补办的土地使用权出让手续及出让金支付凭证。
第四十六条 因处分抵押财产而变更土地权属的，应当提交土地使用权抵押合同、处分抵押财产的证明材料、有关土地税费的缴纳凭据。
第四十七条 凡国有单位将土地使用权转为非国有单位或个人的，应当提交国有资产管理部门的有关证明文件。
第四十八条 因更名、更址或改变土地用途申请变更土地登记的，应当提供变更名称或地址的有关批准材料或改变土地用途的有关批准文件。
第四十九条 土地行政主管部门对变更土地登记申请人提交的有关证件、材料要进行认真审查，凡符合规定条件的，应当受理登记。
第五十条 受理的各类变更土地登记申请，均要按国家统一的技术规程，委托有土地勘测资质的单位进行变更地籍调查。
（一）整体土地权属统一变更，要进行土地权属、界线、面积、用途、位置的调查核实。
（二）土地权属合并、分割或部分出租、抵押而变更界址点、界址线的，须在权属调查的基础上进行地籍勘丈。
第五十一条 经调查审核，符合规定要求的，核准变更土地登记。同时更改土地归户卡、土地登记卡、地籍图，更换土地证书。
第五十二条 土地行政主管部门自受理变更土地登记申请之日起，核准登记或决定暂缓登记的期限为１个月。
【章名】 第五章 注销土地登记
第五十三条 注销土地登记是指因特定的原因，使土地权利人的土地权利丧失或灭失而将原土地登记内容废止的法律行为。
第五十四条 注销土地登记，土地权利人应按本办法第六条规定的登记权限，直接向有登记权的人民政府土地行政主管部门申请登记。
第五十五条 有下列情形之一的，土地权利人应当自土地权利终止事实发生之日起３０日内，持有关证明材料向土地行政主管部门申请注销土地登记：
（一）依法收回国有土地使用权的。
（二）土地使用权出让、抵押、租赁期届满，当事人未按期办理续期的。
（三）因自然灾害等原因造成土地灭失的。
（四）集体土地依法被全部征用的。
（五）其它应当依法注销登记的。
第五十六条 土地权利人申请注销土地登记，应当提供下列材料：
（一）注销土地登记申请书。
（二）申请人的身份证明。
（三）原土地权利证书和地上建筑物及其他附着物权利证书。
（四）有关批准文件或证明材料。
（五）原宗地图件。
第五十七条 经审核与实地勘查确认注销土地登记申请属实的，准予注销土地登记，并注销土地证书。
第五十八条 土地权利人未按期申请注销土地登记的，土地行政主管部门可依法直接办理注销土地登记，注销土地证书，将结果予以公告并通知当事人。
【章名】 第六章 监督检查
第五十九条 旗县以上土地行政主管部门按照各自的职责权限对土地登记工作实施监督检查。
第六十条 因土地行政主管部门及工作人员失误造成错、漏登记的，土地行政主管部门应当及时更正或补登记，给权利人造成经济损失的，应依法承担赔偿责任。
第六十一条 土地行政主管部门的工作人员玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊、索贿受贿的，依法给予行政处分。构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第六十二条 土地登记工作人员必须具有国土资源部颁发的《土地登记人员上岗资格证》。
【章名】 第七章 附则
第六十三条 本办法由自治区国土资源厅负责解释。
第六十四条 本办法施行前，土地权利已经土地行政主管部门登记，不再重新办理登记，但需按规定更换土地权利证书。
第六十五条 本办法自发布之日起实行。１９９１年１月１５日原自治区土地管理局印发的《内蒙古自治区农村牧区土地登记补充规定（试行）》同时废止。
【名称】 内蒙古自治区所属单位用地登记办法
【题注】
【章名】 全文
第一条 为加强自治区所属单位的土地资产管理，规范自治区所属单位土地登记，保护土地权利人的合法权益，根据《内蒙古自治区实施〈中华人民共和国土地管理法〉办法》有关规定，并结合自治区实际，制定本办法。
第二条 自治区所属单位的土地使用权和土地他项权利的设定、变更、终止，应当依照本办法进行登记。
第三条 本办法所称自治区所属单位用地是指：自治区直属国家机关、社会团体、企事业单位使用的国有土地。
下列土地也纳入自治区所属单位用地登记范围：
（一）中央直属单位使用的在自治区行政区域内的国有土地。
（二）驻军、武警部队和铁路使用的国有土地。
（三）土地权利人使用的跨盟市行政区域的国有土地。
（四）按国家、自治区有关规定应纳入自治区所属单位用地管理的其他国有土地。
第四条 自治区境内驻军、武警部队和铁路使用的国有土地，中央直属单位使用的国有土地，跨盟市使用的国有土地，由自治区人民政府土地行政主管部门负责登记。其他自治区所属单位和纳入自治区所属单位用地登记范围的单位用地，由自治区土地行政主管部门委托盟行政公署、市人民政府土地行政主管部门代理登记。
第五条 自治区土地行政主管部门对委托的土地登记事务有权依法监督、检查和随机抽查，对登记中的有关问题有权进行裁定，对违反有关规定的土地登记发证结果有权撤销，对委托的土地登记事务有权收回。
第六条 自治区所属单位土地登记程序为：
（一）土地权利人向所在地旗县级土地行政主管部门申请土地登记。
（二）旗县级土地行政主管部门依法调查、核实、确认，审查合格的，予以公告。
（三）公告期满，符合要求的，旗县级土地行政主管部门逐级报自治区土地行政主管部门或其委托的土地行政主管部门登记发证。
第七条 初始土地登记。土地权利人要在公告规定时限内，向所在地旗县级人民政府土地行政主管部门申请土地登记。旗县级人民政府土地行政主管部门将辖区内自治区所属单位土地登记申请材料审查核实后，一并逐级上报，由自治区土地行政主管部门或其委托的土地行政主管部门核准登记，颁发土地证书。
第八条 土地权利设定、变更、注销登记。土地权利人要在规定时间内，向所在地旗县级人民政府土地行政主管部门申请土地权利设定、或变更、或注销登记，同时将核实土地登记申请书抄报自治区土地行政主管部门和其委托的土地行政主管部门备查。旗县级人民政府土地行政主管部门审查核实后，逐级上报，由自治区土地行政主管部门或其委托的土地行政主管部门核准相关登记，颁发土地证书。
第九条 自治区所属单位申请土地登记时，应当按《内蒙古自治区土地登记办法》的规定提交文件资料。土地权属资料不齐全的，还应提交用地单位归口上级管理部门确认盖章的土地权属来源说明书。
第十条 土地登记材料应一式三份，自治区、盟市、旗县级土地行政主管部门各保存一份。
第十一条 旗县级土地行政主管部门收到自治区所属单位土地登记申请后，要按《内蒙古自治区土地登记办法》的规定认真审核，对符合规定的，应当受理登记。
第十二条 经过地籍调查和审核，凡土地权属合法、界址清楚、面积准确的，将审核结果予以公告。
第十三条 公告期限为３０日。公告期满，土地登记申请人及其利害关系人未对审核结果提出异议或者异议不成立的，由旗县级土地行政主管部门逐级报自治区土地行政主管部门或其委托的土地行政主管部门注册登记，颁发土地权利证书。
第十四条 受委托的土地行政主管部门在办理土地登记时，对不符合规定的，作出不予登记的决定，应及时通知申请土地登记的单位，同时报自治区土地行政主管部门备查。有争议的，按本办法第十六条规定处理。
第十五条 自治区所属单位与其他单位或者个人发生土地权属争议的，暂缓土地登记。争议各方当事人应协商解决；协商不成的，由自治区土地行政主管部门或其委托的土地行政主管部门协调解决；协调不成的，由自治区土地行政主管部门商所在盟行政公署、市人民政府处理；确属难以解决的，经自治区土地行政主管部门报自治区人民政府依法裁定后，由自治区土地行政主管部门办理登记和发证。
第十六条 土地权利人对受自治区土地行政主管部门委托办理的土地登记程序、结果或者其他事项有异议的，可以提出复查申请，受委托的土地行政主管部门应当在收到复查申请之日起１５日内作出答复。仍有异议的，可以在收到答复之日起３０日内，向自治区土地行政主管部门申请复查。
自治区土地行政主管部门自收到土地登记复查申请之日起５日内，通知其委托土地行政主管部门将土地登记档案及审查意见上报。自治区土地行政主管部门在３０日内，审核、调查、取证，作出维持或更正原土地登记结果的决定。
第十七条 自治区土地行政主管部门在办理土地登记时，使用自治区人民政府制发的“内蒙古自治区人民政府土地登记专用章”，颁发盖有“内蒙古自治区人民政府”印章的土地证书。受委托的土地行政主管部门在办理自治区土地行政主管部门委托的土地登记时，使用盟行政公署、市人民政府制发的“土地登记专用章”，颁发盖有“内蒙古自治区人民政府”印章的土地证书。
第十八条 受委托的土地行政主管部门在对自治区所属单位进行土地登记时，如果有困难，可以报请自治区土地行政主管部门协调处理，依法登记。
第十九条 自治区土地行政主管部门在办结土地登记之日起１０日内，将土地登记材料分送土地所在盟市和旗县级土地行政主管部门，并将所登记的土地登记资料立卷存档。
第二十条 受委托的土地行政主管部门应当在办结土地登记之日起１５日内，将土地登记资料一份报自治区土地行政主管部门备案，同时抄送所在地旗县级土地行政主管部门。
第二十一条 已经完成初始土地登记的旗县（市、区），要将辖区内自治区所属单位的土地登记资料复制一套，报自治区土地行政主管部门。
第二十二条 旗县级土地行政主管部门要将自治区所属单位的土地登记资料按档案管理要求妥善存档，单独立卷，并负责保持地籍资料的统一性、完整性和现势性。土地登记资料可以按规定公开查询。
第二十三条 在本办法实施以前已经依法对自治区所属单位用地登记发证的，应予以认可。对界址发生变化的，应予以更正。界址未变化，但初始地籍调查确认的面积与已登记发证宗地面积不一致的，以初始地籍调查面积为准，并在土地登记卡上进行注记，待宗地发生变更进行变更登记时予以更正，换发土地证书。
第二十四条 自治区所属单位用地进行土地登记时，应当按国家和自治区有关规定缴纳土地登记费。
土地登记费严格按以下权限和比例收缴：自治区土地行政主管部门直接登记的，由自治区土地行政主管部门全额收取后，２０％返还盟市土地行政主管部门、３０％返还旗县级土地行政主管部门。委托盟市土地行政主管部门进行登记的，３０％由受委托盟市土地行政主管部门留用，６０％返还旗县级土地行政主管部门，１０％上缴自治区土地行政主管部门；其中设区的市土地行政主管部门在对所辖的区进行土地登记时，可以视工作量，适当减少返还区土地行政主管部门的土地登记费比例，但区土地行政主管部门土地登记费比例最低不得少于４０％。
第二十五条 本办法由自治区国土资源厅负责解释。
第二十六条 本办法自发布之日起施行。

中国证券监督管理委员会


　　中国证券监督管理委员会令

　　第29号

　　现发布《证券登记结算管理办法》，自2006年7月1日起施行。

　　中国证券监督管理委员会

　　主席：尚福林

　　二○○六年四月七日


　　第一章 总 则

　　第一条 为了规范证券登记结算行为，保护投资者的合法权益，维护证券登记结算秩序，防范证券登记结算风险，保障证券市场安全高效运行，根据《证券法》、《公司法》等法律、行政法规的规定，制定本办法。

　　第二条 在证券交易所上市的股票、债券、证券投资基金份额等证券及证券衍生品种(以下统称证券)的登记结算，适用本办法。

　　非上市证券的登记结算业务，参照本办法执行。

　　境内上市外资股的登记结算业务，法律、行政法规、中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)另有规定的，从其规定。

　　第三条 证券登记结算活动必须实行公开、公平、公正、安全、高效的原则。

　　第四条 证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，不以营利为目的的法人。

　　证券登记结算业务采取全国集中统一的运营方式，由证券登记结算机构依法集中统一办理。

　　证券登记结算机构实行行业自律管理。

　　第五条 证券登记结算活动必须遵守法律、行政法规、中国证监会的规定以及证券登记结算机构依法制定的业务规则。

　　第六条 中国证监会依法对证券登记结算机构及证券登记结算活动进行监督管理。

　　第二章 证券登记结算机构

　　第七条 证券登记结算机构的设立和解散，必须经中国证监会批准。

　　第八条 证券登记结算机构履行下列职能：

　　(一)证券账户、结算账户的设立和管理；

　　(二)证券的存管和过户；

　　(三)证券持有人名册登记及权益登记；

　　(四)证券和资金的清算交收及相关管理；

　　(五)受发行人的委托派发证券权益；

　　(六)依法提供与证券登记结算业务有关的查询、信息、咨询和培训服务；

　　(七)中国证监会批准的其他业务。

　　第九条 证券登记结算机构不得从事下列活动：

　　(一)与证券登记结算业务无关的投资；

　　(二)购置非自用不动产；

　　(三)在本办法第六十五条、第六十六条规定之外买卖证券；

　　(四)法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。

　　第十条 证券登记结算机构的下列事项，应当报中国证监会批准：

　　(一)章程、业务规则的制定和修改；

　　(二)重大国际合作与交流活动、涉港澳台重大事务；

　　(三)与证券登记结算有关的主要收费项目和标准的制定或调整；

　　(四)董事长、副董事长、总经理和副总经理的任免；

　　(五)依法应当报中国证监会批准的其他事项。

　　前款第(一)项中所称的业务规则，是指证券登记结算机构的证券账户管理、证券登记、证券托管与存管、证券结算、结算参与人管理等与证券登记结算业务有关的业务规则。

　　第十一条 证券登记结算机构的下列事项和文件，应当向中国证监会报告：

　　(一)业务实施细则；

　　(二)制定或修改业务管理制度、业务复原计划、紧急应对程序；

　　(三)办理新的证券品种的登记结算业务，变更登记结算业务模式；

　　(四)结算参与人和结算银行资格的取得和丧失等变动情况；

　　(五)发现重大业务风险和技术风险，发现重大违法违规行为，或涉及重大诉讼；

　　(六)任免分公司总经理、公司总经理助理、公司部门负责人；

　　(七)有关经营情况和国家有关规定执行情况的年度工作报告；

　　(八)经会计师事务所审计的年度财务报告，财务预决算方案和重大开支项目，聘请或更换会计师事务所；

　　(九)与证券交易所签订的主要业务合作协议，与证券发行人、结算参与人和结算银行签订的各项业务协议的样本格式；

　　(十)中国证监会要求报告的其他事项和文件。

　　第十二条 证券登记结算机构应当妥善保存登记、存管和结算的原始凭证及有关文件和资料。其保存期限不得少于20年。

　　第十三条 证券登记结算机构对其所编制的与证券登记结算业务有关的数据和资料进行专属管理；未经证券登记结算机构同意，任何组织和个人不得将其专属管理的数据和资料用于商业目的。

　　第十四条 证券登记结算机构及其工作人员依法对与证券登记结算业务有关的数据和资料负有保密义务。

　　对与证券登记结算业务有关的数据和资料，证券登记结算机构应当拒绝查询，但有下列情形之一的，证券登记结算机构应当依法办理：

　　(一)证券持有人查询其本人的有关证券资料；

　　(二)证券发行人查询其证券持有人名册及有关资料；

　　(三)证券交易所依法履行职责要求证券登记结算机构提供相关数据和资料；

　　(四)人民法院、人民检察院、公安机关和中国证监会依照法定的条件和程序进行查询和取证。

　　证券登记结算机构应当采取有效措施，方便证券持有人查询其本人证券的持有记录。

　　第十五条 证券登记结算机构应当公开业务规则、与证券登记结算业务有关的主要收费项目和标准。

　　证券登记结算机构制定或者变更业务规则、调整证券登记结算主要收费项目和标准等，应当征求相关市场参与人的意见。

　　第十六条 证券登记结算机构工作人员必须忠于职守、依法办事、不得利用职务便利谋取不正当利益，不得泄露所知悉的有关单位和个人的商业秘密。

　　证券登记结算机构违反《证券法》及本办法规定的，中国证监会依法予以行政处罚；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分。

　　第三章 证券账户的管理

　　第十七条 投资者通过证券账户持有证券，证券账户用于记录投资者持有证券的余额及其变动情况。

　　第十八条 证券应当记录在证券持有人本人的证券账户内，但依据法律、行政法规和中国证监会的规定，证券记录在名义持有人证券账户内的，从其规定。

　　证券登记结算机构为依法履行职责，可以要求名义持有人提供其名下证券权益拥有人的相关资料。

　　第十九条 投资者开立证券账户应当向证券登记结算机构提出申请。

　　投资者申请开立证券账户应当保证其提交的开户资料真实、准确、完整。

　　第二十条 证券登记结算机构可以直接为投资者开立证券账户，也可以委托证券公司代为办理。

　　证券登记结算机构为投资者开立证券账户，应当遵循方便投资者和优化配置账户资源的原则。

　　第二十一条 证券公司代理开立证券账户，应当向证券登记结算机构申请取得开户代理资格。

　　证券公司代理开立证券账户，应当根据证券登记结算机构的业务规则，对投资者提供的有效身份证明文件原件及其他开户资料的真实性、准确性、完整性进行审核，并应当妥善保管相关开户资料，保管期限不得少于20年。

　　第二十二条 投资者不得将本人的证券账户提供给他人使用。

　　第二十三条 证券登记结算机构应当根据业务规则，对开户代理机构开立证券账户的活动进行监督。开户代理机构违反业务规则的，证券登记结算机构可以根据业务规则暂停、取消其开户代理资格，并提请中国证监会按照相关规定采取暂停或撤销其相关证券业务许可；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，单处或并处警告、罚款、撤销任职资格或证券从业资格等处罚措施。

　　第二十四条 证券公司应当掌握其客户的资料及资信状况，并对其客户证券账户的使用情况进行监督。证券公司发现其客户在证券账户使用过程中存在违规行为的，应当按照证券登记结算机构的业务规则处理，并及时向证券登记结算机构和证券交易所报告。涉及法人以他人名义设立证券账户或者利用他人证券账户买卖证券的，还应当向中国证监会报告，由中国证监会依法予以处罚。

　　第二十五条 投资者在证券账户开立和使用过程中存在违规行为的，证券登记结算机构应当依法对违规证券账户采取限制使用、注销等处置措施。

　　第四章 证券的登记

　　第二十六条 上市证券的发行人，应当委托证券登记结算机构办理其所发行证券的登记业务。

　　证券登记结算机构应当与委托其办理证券登记业务的证券发行人签订证券登记及服务协议，明确双方的权利义务。

　　证券登记结算机构应当制定并公布证券登记及服务协议的范本。

　　证券登记结算机构可以根据政府债券主管部门的要求办理上市政府债券的登记业务。

　　第二十七条 证券登记结算机构根据证券账户的记录，确认证券持有人持有证券的事实，办理证券持有人名册的登记。

　　第二十八条 证券公开发行后，证券发行人应当向证券登记结算机构提交已发行证券的证券持有人名册及其他相关资料。证券登记结算机构据此办理证券持有人名册的初始登记。

　　证券发行人应当保证其所提交资料的合法、真实、准确、完整。证券登记结算机构不承担由于证券发行人原因导致证券持有人名册及其他相关资料有误而产生的损失和法律后果。

　　第二十九条 证券在证券交易所上市交易的，证券登记结算机构应当根据证券交易的交收结果办理证券持有人名册的变更登记。

　　证券以协议转让、继承、捐赠、强制执行、行政划拨等方式转让的，证券登记结算机构根据业务规则变更相关证券账户的余额，并相应办理证券持有人名册的变更登记。

　　证券因质押、锁定、冻结等原因导致其持有人权利受到限制的，证券登记结算机构应当在证券持有人名册上加以标记。

　　第三十条 证券登记结算机构应当保证证券持有人名册和登记过户记录真实、准确、完整，不得隐匿、伪造或者毁损。

　　第三十一条 证券登记结算机构应当按照业务规则和协议定期向证券发行人发送其证券持有人名册及有关资料。

　　第三十二条 证券发行人申请办理权益分派等代理服务的，应当按照业务规则和协议向证券登记结算机构提交有关资料并支付款项。

　　证券发行人未及时履行上述义务的，证券登记结算机构有权推迟或不予办理，证券发行人应当及时发布公告说明有关情况。

　　第三十三条 证券发行人或者其清算组等终止证券登记及相关服务协议的，证券登记结算机构应当依法向其交付证券持有人名册及其他登记资料。

　　第五章 证券的托管和存管

　　第三十四条 投资者应当委托证券公司托管其持有的证券，证券公司应当将其自有证券和所托管的客户证券交由证券登记结算机构存管，但法律、行政法规和中国证监会另有规定的除外。

　　第三十五条 证券登记结算机构为证券公司设立客户证券总账和自有证券总账，用以统计证券公司交存的客户证券和自有证券。

　　证券公司应当委托证券登记结算机构维护其客户及自有证券账户，但法律、行政法规和中国证监会另有规定的除外。

　　第三十六条 投资者买卖证券，应当与证券公司签订证券交易、托管与结算协议。

　　证券登记结算机构应当制定和公布证券交易、托管与结算协议中与证券登记结算业务有关的必备条款。必备条款应当包括但不限于以下内容：

　　(一)证券公司根据客户的委托，按照证券交易规则提出交易申报，根据成交结果完成其与客户的证券和资金的交收，并承担相应的交收责任；客户应当同意集中交易结束后，由证券公司委托证券登记结算机构办理其证券账户与证券公司证券交收账户之间的证券划付；

　　(二)实行质押式回购交易的，投资者和证券公司应当按照业务规则的规定向证券登记结算机构提交用于回购的质押券。投资者和证券公司之间债权债务关系不影响证券登记结算机构按照业务规则对证券公司提交的质押券行使质押权；

　　(三)客户出现资金交收违约时，证券公司可以委托证券登记结算机构将客户净买入证券划付到其证券处置账户内，并要求客户在约定期限内补足资金。客户出现证券交收违约时，证券公司可以将相当于证券交收违约金额的资金暂不划付给该客户。

　　第三十七条 证券公司应当将其与客户之间建立、变更和终止证券托管关系的事项报送证券登记结算机构。

　　证券登记结算机构应当对上述事项加以记录。

　　第三十八条客户要求证券公司将其持有证券转由其他证券公司托管的，相关证券公司应当依据证券交易所及证券登记结算机构有关业务规则予以办理，不得拒绝，但有关法律、行政法规和中国证监会另有规定的除外。

　　第三十九条 证券公司应当采取有效措施，保证其托管的证券的安全，禁止挪用、盗卖。

　　证券登记结算机构应当采取有效措施，保证其存管的证券的安全，禁止挪用、盗卖。

　　第四十条 证券的质押、锁定、冻结或扣划，由托管证券的证券公司和证券登记结算机构按照证券登记结算机构的相关规定办理。

　　第六章 证券和资金的清算交收

　　第四十一条 证券公司参与证券和资金的集中清算交收，应当向证券登记结算机构申请取得结算参与人资格，与证券登记结算机构签订结算协议，明确双方的权利义务。

　　没有取得结算参与人资格的证券公司，应当与结算参与人签订委托结算协议，委托结算参与人代其进行证券和资金的集中清算交收。

　　证券登记结算机构应当制定并公布结算协议和委托结算协议范本。

　　第四十二条 证券登记结算机构应当选择符合条件的商业银行作为结算银行，办理资金划付业务。

　　结算银行的条件，由证券登记结算机构制定。

　　第四十三条 证券和资金结算实行分级结算原则。证券登记结算机构负责办理证券登记结算机构与结算参与人之间的集中清算交收；结算参与人负责办理结算参与人与客户之间的清算交收。

　　第四十四条 证券登记结算机构应当设立证券集中交收账户和资金集中交收账户，用以办理与结算参与人的证券和资金的集中清算交收。

　　结算参与人应当根据证券登记结算机构的规定，申请开立证券交收账户和资金交收账户用以办理证券和资金的交收。同时经营证券自营业务和经纪业务的结算参与人，应当申请开立自营证券、资金交收账户和客户证券、资金交收账户分别用以办理自营业务的证券、资金交收和经纪业务的证券、资金交收。

　　第四十五条 证券登记结算机构采取多边净额结算方式的，应当根据业务规则作为结算参与人的共同对手方，按照货银对付的原则，以结算参与人为结算单位办理清算交收。

　　第四十六条 证券登记结算机构与参与多边净额结算的结算参与人签订的结算协议应当包括下列内容：

　　(一)对于结算参与人负责结算的证券交易合同，该合同双方结算参与人向对手方结算参与人收取证券或资金的权利，以及向对手方结算参与人支付资金或证券的义务一并转让给证券登记结算机构；

　　(二)受让前项权利和义务后，证券登记结算机构享有原合同双方结算参与人对其对手方结算参与人的权利，并应履行原合同双方结算参与人对其对手方结算参与人的义务。

　　第四十七条 证券登记结算机构进行多边净额清算时，应当将结算参与人的证券和资金轧差计算出应收应付净额，并在清算结束后将清算结果及时通知结算参与人。

　　证券登记结算机构采取其他结算方式的，应当按照相关业务规则进行清算。

　　第四十八条 集中交收前，结算参与人应当向客户收取其应付的证券和资金，并在结算参与人证券交收账户、结算参与人资金交收账户留存足额证券和资金。

　　结算参与人与客户之间的证券划付，应当委托证券登记结算机构代为办理。

　　第四十九条 集中交收过程中，证券登记结算机构应当在交收时点，向结算参与人收取其应付的资金和证券，同时交付其应收的证券和资金。交收完成后不可撤销。

　　结算参与人未能足额履行应付证券或资金交收义务的，不能取得相应的资金或证券。

　　对于同时经营自营业务以及经纪业务或资产管理业务的结算参与人，如果其客户资金交收账户资金不足的，证券登记结算机构可以动用该结算参与人自营资金交收账户内的资金完成交收。

　　第五十条 集中交收后，结算参与人应当向客户交付其应收的证券和资金。

　　结算参与人与客户之间的证券划付，应当委托证券登记结算机构代为办理。

　　第五十一条 证券登记结算机构应当在结算业务规则中对结算参与人与证券登记结算机构之间的证券和资金的集中交收以及结算参与人与客户之间的证券和资金的交收期限分别做出规定。

　　结算参与人应当在规定的交收期限内完成证券和资金的交收。

　　第五十二条 因证券登记结算机构的原因导致清算结果有误的，结算参与人在履行交收责任后可以要求证券登记结算机构予以纠正，并承担结算参与人遭受的直接损失。

　　第七章 风险防范和交收违约处理

　　第一节 风险防范和控制措施

　　第五十三条 证券登记结算机构应当采取下列措施，加强证券登记结算业务的风险防范和控制：

　　(一)制定完善的风险防范制度和内部控制制度；

　　(二)建立完善的技术系统，制定由结算参与人共同遵守的技术标准和规范；

　　(三)建立完善的结算参与人和结算银行准入标准和风险评估体系；

　　(四)对结算数据和技术系统进行备份，制定业务紧急应变程序和操作流程。

　　第五十四条 证券登记结算机构应当与证券交易所相互配合，建立证券市场系统性风险的防范制度。

　　证券登记结算机构应当与证券交易所签订业务合作协议，明确双方的权利义务。

　　第五十五条 证券登记结算机构应当按照结算风险共担的原则，组织结算参与人建立证券结算互保金，用于在结算参与人交收违约时保障交收的连续进行。

　　证券结算互保金的筹集、使用、管理和补缴办法，由证券登记结算机构在业务规则中规定。

　　第五十六条 证券登记结算机构可以视结算参与人的风险状况，采取要求结算参与人提供交收担保等风险控制措施。

　　结算参与人提供交收担保的具体标准，由证券登记结算机构根据结算参与人的风险程度确定和调整。

　　证券登记结算机构应当将结算参与人提交的交收担保物与其自有资产隔离，严格按结算参与人分户管理，不得挪用。

　　第五十七条 结算参与人可以在其资金交收账户内，存放证券结算备付金用于完成交收。

　　证券登记结算机构应当将结算参与人存放的结算备付金与其自有资金隔离，严格按结算参与人分户管理，不得挪用。

　　第五十八条 证券登记结算机构应当对质押式回购实行质押品保管库制度，将结算参与人提交的用于融资回购担保的质押券转移到质押品保管库。

　　第五十九条 证券登记结算机构收取的下列资金和证券，只能按业务规则用于已成交的证券交易的清算交收，不得被强制执行：

　　(一)证券登记结算机构收取的证券结算风险基金、证券结算互保金，以及交收担保物、回购质押券等用于担保交收的资金和证券；

　　(二)证券登记结算机构根据本办法设立的证券集中交收账户、资金集中交收账户、专用清偿账户内的证券和资金以及根据业务规则设立的其他专用交收账户内的证券和资金；

　　(三) 结算参与人证券交收账户、结算参与人证券处置账户等结算账户内的证券以及结算参与人资金交收账户内根据成交结果确定的应付资金；

　　(四)根据成交结果确定的投资者进入交收程序的应付证券和资金；

　　(五)证券登记结算机构在银行开设的结算备付金等专用存款账户、新股发行验资专户内的资金，以及发行人拟向投资者派发的债息、股息和红利等。

　　第六十条 证券登记结算机构可以根据组织管理证券登记结算业务的需要，按照有关规定申请授信额度，或将专用清偿账户中的证券用于申请质押贷款，以保障证券登记结算活动的持续正常进行。

　　第二节 集中交收的违约处理

　　第六十一条 证券登记结算机构应当设立专用清偿账户，用于在结算参与人发生违约时存放暂不交付或扣划的证券和资金。

　　第六十二条 结算参与人发生资金交收违约时，应当按照以下程序办理：

　　(一)违约结算参与人应当向证券登记结算机构发送证券交收划付指令，在该结算参与人当日全部应收证券中指定相当于已交付资金等额的证券种类、数量及对应的证券账户，由证券登记结算机构交付结算参与人；并指定相当于不足金额的证券种类和数量，由证券登记结算机构暂不交付给结算参与人。

　　(二)证券登记结算机构在规定期限内收到有效证券交收划付指令的，应当依据结算业务规则将相应证券交付结算参与人，将暂不交付的证券划入专用清偿账户，并通知该结算参与人在规定的期限内补足资金或提交交收担保。

　　证券登记结算机构在规定期限内未收到有效证券交收划付指令的，属于结算参与人重大交收违约情形， 证券登记结算机构应当将拟交付给结算参与人的全部证券划入专用清偿账户，暂不交付结算参与人，并通知结算参与人在规定的期限内补足资金或提交交收担保。

　　暂不交付的证券、补充资金或交收担保不足以弥补违约金额的，证券登记结算机构可以扣划该结算参与人的自营证券，并在转入专用清偿账户后通知结算参与人。

　　第六十三条 结算参与人发生资金交收违约的，证券登记结算机构应当按照下列顺序动用资金，完成与对手方结算参与人的资金交收：

　　(一)违约结算参与人的担保物中的现金部分；

　　(二)证券结算互保金中违约结算参与人交纳的部分；

　　(三)证券结算互保金中其他结算参与人交纳的部分；

　　(四)证券结算风险基金；

　　(五)其他资金。

　　第六十四条 结算参与人发生证券交收违约时，证券登记结算机构有权暂不交付相当于违约金额的应收资金。

　　证券登记结算机构应当将暂不划付的资金划入专用清偿账户，并通知该结算参与人。结算参与人应当在规定的期限内补足证券，或者提供证券登记结算机构认可的担保。

　　第六十五条 结算参与人发生证券交收违约的，证券登记结算机构可以动用下列证券，完成与对手方结算参与人的证券交收：

　　(一)违约结算参与人提交的用以冲抵的相同证券；

　　(二)委托证券公司以专用清偿账户中的资金买入的相同证券；

　　(三)其他来源的相同证券。

　　第六十六条 违约结算参与人未在规定的期间内补足资金、证券的，证券登记结算机构可以处分违约结算参与人所提供的担保物、质押品保管库中的回购质押券、卖出专用清偿账户内的证券。

　　前款处置所得，用于补足违约结算参与人欠付的资金、证券和支付相关费用；有剩余的，应当归还该相关违约结算参与人；不足偿付的，证券登记结算机构应当向相关违约结算参与人追偿。

　　在规定期限内无法追偿的证券或资金，证券登记结算机构可以依法动用证券结算互保金和证券结算风险基金予以弥补。依法动用证券结算互保金和证券结算风险基金弥补损失后，证券登记结算机构应当继续向违约结算参与人追偿。

　　第六十七条 结算参与人发生资金交收违约或证券交收违约的，证券登记结算机构可以按照有关规定收取违约金。证券登记结算机构收取的违约金应当计入证券结算风险基金。

　　第六十八条 结算参与人发生重大交收违约情形的，证券登记结算机构可以按照以下程序办理：

　　(一)暂停、终止办理其部分、全部结算业务，以及中止、撤销结算参与人资格，并提请证券交易所采取停止交易措施。

　　(二)提请中国证监会按照相关规定采取暂停或撤销其相关证券业务许可；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，单处或并处警告、罚款、撤销任职资格或证券从业资格的处罚措施。

　　证券登记结算机构提请证券交易所采取停止交易措施的具体办法由证券登记结算机构商证券交易所制订，报中国证监会批准。

　　第六十九条 证券登记结算机构依法动用证券结算互保金和证券结算风险基金，以及对违约结算参与人采取前条规定的处置措施的，应当在证券登记结算机构年度报告中列示。

　　第三节 结算参与人与客户交收的违约处理

　　第七十条 结算参与人可以根据证券登记结算机构的规定，向证券登记结算机构申请开立证券处置账户，用以存放暂不交付给客户的证券。

　　第七十一条 结算参与人可以视客户的风险状况，采取包括要求客户提供交收担保在内的风险控制措施。

　　客户提供交收担保的具体标准，由结算参与人与客户在证券交易、托管与结算协议中明确。

　　第七十二条 客户出现资金交收违约时，结算参与人可以发出指令，委托证券登记结算机构将客户净买入证券划付到其证券处置账户内，并要求客户在约定期限内补足资金。

　　第七十三条 客户出现证券交收违约时，结算参与人可以将相当于证券交收违约金额的资金暂不划付给该客户。

　　第七十四条违约客户未在规定的期间内补足资金、证券的，结算参与人可以将证券处置账户内的相应证券卖出，或用暂不交付的资金补购相应证券。

　　前款处置所得，用于补足违约客户欠付的资金、证券和支付相关费用；有剩余的，应当归还该客户；尚有不足的，结算参与人有权继续向客户追偿。

　　第七十五条 结算参与人未及时将客户应收资金支付给客户或未及时委托证券登记结算机构将客户应收证券从其证券交收账户划付到客户证券账户的，结算参与人应当对客户承担违约责任，给客户造成损失的，结算参与人应当承担对客户的赔偿责任。

　　第七十六条 客户对结算参与人交收违约的，结算参与人不能因此拒绝履行对证券登记结算机构的交收义务，也不得影响已经完成和正在进行的证券和资金的集中交收及证券登记结算机构代为办理的证券划付。

　　第七十七条 没有取得结算参与人资格的证券公司与其客户之间的结算权利义务关系，参照本办法执行。

　　第八章 附 则

　　第七十八条 本办法下列用语的含义是：

　　登记，是指证券登记结算机构接受证券发行人的委托，通过设立和维护证券持有人名册确认证券持有人持有证券事实的行为。

　　托管，是指证券公司接受客户委托，代其保管证券并提供代收红利等权益维护服务的行为。

　　存管，是指证券登记结算机构接受证券公司委托，集中保管证券公司的客户证券和自有证券，并提供代收红利等权益维护服务的行为。

　　结算，是指清算和交收。

　　清算，是指按照确定的规则计算证券和资金的应收应付数额的行为。

　　交收，是指根据确定的清算结果，通过转移证券和资金履行相关债权债务的行为。

　　名义持有人，是指受他人指定并代表他人持有证券的机构。

　　结算参与人，是指经证券登记结算机构核准，有资格参与集中清算交收的证券公司或其他机构。

　　共同对手方，是指在结算过程中，同时作为所有买方和卖方的交收对手并保证交收顺利完成的主体。

　　货银对付，是指证券登记结算机构与结算参与人在交收过程中，当且仅当资金交付时给付证券、证券交付时给付资金。

　　多边净额结算，是指证券登记结算机构将每个结算参与人所有达成交易的应收应付证券或资金予以冲抵轧差，计算出相对每个结算参与人的应收应付证券或资金的净额，再按照应收应付证券或资金的净额与每个结算参与人进行交收。

　　证券集中交收账户，是指证券登记结算机构为办理多边交收业务开立的结算账户，用于办理结算参与人与证券登记结算机构之间的证券划付。

　　资金集中交收账户，是指证券登记结算机构为办理多边交收业务开立的结算账户，用于办理结算参与人与证券登记结算机构之间的资金划付。

　　结算参与人证券交收账户，是指结算参与人向证券登记结算机构申请开立的用于证券交收的结算账户。对于同时经营自营业务以及经纪业务或资产管理业务的结算参与人，其证券交收账户包括自营证券交收账户和客户证券交收账户。

　　结算参与人资金交收账户，是指结算参与人向证券登记结算机构申请开立的用于资金交收的结算账户。对于同时经营自营业务以及经纪业务或资产管理业务的结算参与人，其资金交收账户包括自营资金交收账户和客户资金交收账户。

　　专用清偿账户，是指证券登记结算机构开立的结算账户，用于存放结算参与人交收违约时证券登记结算机构暂未交付、扣划的证券和资金。

　　证券处置账户，是指结算参与人向证券登记结算机构申请开立的结算账户，用于存放客户交收违约时证券公司暂不交付给客户的证券。

　　质押品保管库，是指证券登记结算机构开立的质押品保管专用账户，用于存放结算参与人提交的用于回购的质押券等质押品。

　　证券结算备付金，是指结算参与人在其资金交收账户内存放的用于完成资金交收的资金。

　　证券结算互保金，是指全体结算参与人缴纳的用以在发生交收违约时弥补流动性不足以及交收违约损失的资金。

　　第七十九条 证券公司以外的机构经中国证监会批准，可以接受证券登记结算机构委托为投资者开立证券账户、可以接受投资者委托托管其证券，或者申请成为结算参与人为客户办理证券和资金的清算交收，有关证券登记结算业务处理参照本办法执行。

　　第八十条 本办法由中国证监会负责解释、修订。

　　第八十一条 本办法自2006年7月1日起施行。